Tazabek — Кабинет министров утвердил Положение о порядке проведения пробирного надзора в Кыргызской Республике. Об этом говорится в постановлении Кабинета министров от 5 февраля 2025 года.
Документ вступает в силу по истечении 15 дней со дня официального опубликования. Поставление было опубликовано в газете «Эркин Тоо» 7 февраля 2025 года N 9.
Положение определяет основные требования к юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, осуществляющим операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями и изделиями из них на территории Кыргызской Республики, независимо от форм собственности, требования к учету и отчетности о них, а также к порядку осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камням.
Пробирный надзор — система организационно-технических и правовых мероприятий, направленных на предупреждение, выявление и пресечение нарушений юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, требований законодательства КР в сфере противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов, законов и иных нормативных правовых актов КР.
Юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, обязаны:
1) встать на специальный учет в уполномоченном государственном органе,
2) вести учет драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий,
3) исполнять законодательство Кыргызской Республики в сфере противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов,
4) предоставлять отчеты в уполномоченный государственный орган.
Положение о порядке проведения пробирного надзора в Кыргызской Республике
Глава 1. Общие положения
1. Положение о порядке проведения пробирного надзора в Кыргызской Республике (далее — Положение) определяет основные требования к юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, осуществляющим операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями и изделиями из них на территории Кыргызской Республики, независимо от форм собственности, требования к учету и отчетности о них, а также к порядку осуществления операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
2. Пробирный надзор на территории Кыргызской Республики осуществляется уполномоченным государственным органом по реализации государственной политики в сфере производства (за исключением операций, связанных с добычей и первичной переработкой руд, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни), использования, обращения, учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них, выполнению операций с указанными ценностями на территории Кыргызской Республики (далее — уполномоченный государственный орган).
3. Пробирный надзор — система организационно-технических и правовых мероприятий, направленных на предупреждение, выявление и пресечение нарушений юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, требований законодательства Кыргызской Республики в сфере противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов, законов и иных нормативных правовых актов Кыргызской Республики в области производства (за исключением операций, связанных с добычей и первичной переработкой руд, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни), использования, обращения и учета драгоценных металлов и драгоценных камней, а также норм международных договоров, вступивших в силу в установленном законом порядке, участницей которых является Кыргызская Республика.
Глава 2. Обязанности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, занимающихся операциями с драгоценными металлами и драгоценными камнями
4. Юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, обязаны:
1) встать на специальный учет в уполномоченном государственном органе в порядке, установленном Положением о порядке ведения специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, утвержденным постановлением Кабинета Министров Кыргызской Республики «Об утверждении Положения о порядке ведения специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями на территории Кыргызской Республики» от 3 декабря 2021 года № 292;
2) вести учет драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них в порядке, установленном настоящим Положением и Правилами работы пунктов скупки у населения драгоценных металлов, камней и изделий из них, утвержденными постановлением Правительства Кыргызской Республики «Об упорядочении торговой деятельности на территории Кыргызской Республики» от 30 сентября 2014 года № 560;
3) исполнять законодательство Кыргызской Республики в сфере противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов;
4) предоставлять отчеты в уполномоченный государственный орган в порядке и случаях, устанавливаемых законодательством Кыргызской Республики, регулирующим сферу операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
5. Юридические лица и индивидуальные предприниматели, занимающиеся реализацией ювелирных и других изделий из драгоценных металлов, обязаны соблюдать следующие правила:
1) продажа изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней осуществляется только при наличии на них оттисков государственных пробирных клейм Кыргызской Республики;
2) выставленные для продажи изделия из драгоценных металлов и драгоценных камней должны иметь ярлыки с указанием наименования изделия, пробы, массы, цены за 1 грамм изделия, вида вставок и их характеристик, цены изделия. Изделия иностранного производства должны иметь на ярлыке указание страны-изготовителя.
Стоимость изделий в ценниках, ярлыках к изделиям из драгоценных металлов и драгоценных камней должна быть выражена в национальной валюте Кыргызской Республики.
6. Учет поступления и расходования драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них ведется на основе:
1) журнала учета реализации изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней по форме согласно приложению 1 к настоящему Положению;
2) журнала учета изготовления и ремонта ювелирных и других изделий из драгоценных металлов по форме согласно приложению 3 к настоящему Положению;
3) журнала учета драгоценных камней по форме согласно приложению 4 к настоящему Положению;
4) журнала учета клиентов при реализации драгоценных металлов и изделий из них, в части противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов согласно приложению 7 к настоящему Положению;
5) квитанций, накладных, договоров.
При наличии автоматизированных (электронных) систем учета разрешается ведение учета поступления и расходования драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них в электронном виде с обязательным включением сведений, содержащихся в формах учета, согласно приложениям 1, 3 и 4 к настоящему Положению.
Не допускается совершение сделок с драгоценными камнями, классификационные характеристики которых не определены.
Оплата за поставку необработанных природных алмазов должна осуществляться безналичным способом в соответствии с банковским законодательством Кыргызской Республики.
7. Золотодобывающие и перерабатывающие предприятия Кыргызской Республики ежемесячно, до 5 числа месяца, следующего за отчетным, обязаны представлять в уполномоченный государственный орган отчет по производству и реализации драгоценных металлов по форме согласно приложению 2 к настоящему Положению.
8. Ломбарды, осуществляющие залоговые операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями и изделиями из них, ежеквартально, до 5 числа месяца, следующего за отчетным периодом, обязаны представлять в уполномоченный государственный орган отчет по реализации невостребованных залогов из драгоценных металлов и драгоценных камней по форме согласно приложению 5 к настоящему Положению.
9. Юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие экспорт/импорт драгоценных металлов (за исключением сырьевых товаров, содержащих драгоценные металлы) и драгоценных камней на территории ЕАЭС, ежеквартально, до 5 числа месяца, следующего за отчетным периодом, обязаны представлять в уполномоченный государственный орган отчет по транспортировке драгоценных металлов (за исключением сырьевых товаров, содержащих драгоценные металлы) и драгоценных камней по форме согласно приложению 6 к настоящему Положению.
10. Юридические лица и индивидуальные предприниматели, деятельность которых подлежит пробирному надзору, виновные в нарушении правил пробирного надзора, несут ответственность в соответствии с Кодексом Кыргызской Республики о правонарушениях.
Глава 3. Права и обязанности должностных лиц уполномоченного государственного органа
11. Должностные лица уполномоченного государственного органа при проведении плановой проверки вправе:
1) при предъявлении уполномоченным государственным органом предписания на проведение проверки и служебного удостоверения беспрепятственно посещать территории, здания, сооружения, помещения, используемые юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями при осуществлении своей деятельности, для проведения проверки соблюдения правил производства, использования, обращения, учета драгоценных металлов и драгоценных камней, а также изделий из них, отходов и лома;
2) проверять бухгалтерские документы, нормативно-технические и иные документы, содержащие сведения о получении, расходовании, учете драгоценных металлов и драгоценных камней и продукции из них, лома и отходов драгоценных металлов;
3) проверять соблюдение правил торговли изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней в соответствии с настоящим Положением;
4) проверять соблюдение правил работы пунктов скупки у населения драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них в соответствии с Правилами работы пунктов скупки у населения драгоценных металлов, камней и изделий из них, утвержденными постановлением Правительства Кыргызской Республики «Об упорядочении торговой деятельности на территории Кыргызской Республики» от 30 сентября 2014 года № 560.
12. Должностные лица уполномоченного государственного органа обязаны осуществлять контроль за деятельностью юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции (сделки) с драгоценными металлами и драгоценными камнями, по вопросам соблюдения законодательства Кыргызской Республики в сфере противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов.
13. По результатам плановой проверки, проведенной в установленные предписанием сроки, должностными лицами уполномоченного государственного органа составляется акт плановой проверки.
14. По выявленным фактам нарушения должностным лицом уполномоченного государственного органа оформляется уведомление об устранении нарушений с назначением контрольной проверки в течение 5 (пяти) рабочих дней со дня проведения плановой проверки.
15. По истечении срока, предоставленного субъектам предпринимательства, занимающимся операциями с драгоценными металлами и драгоценными камнями, для устранения нарушений, выявленных плановой проверкой, уполномоченный государственный орган осуществляет контрольную проверку.
16. При неустранении субъектами предпринимательства выявленных нарушений в ходе контрольной проверки должностные лица уполномоченного государственного органа проводят отбор ювелирных изделий из драгоценных металлов без оттисков государственного пробирного клейма для дальнейшего представления субъектом предпринимательства на опробование и клеймение данных изделий.
17. За неустранение нарушений, выявленных при плановой проверке, составляется протокол об административной ответственности и принимаются меры в соответствии с законодательством Кыргызской Республики об административной ответственности.
18. В случае несогласия субъекта предпринимательства с результатами проверки проводится перепроверка. Основанием для проведения перепроверки является обжалование результата плановой проверки проверяемым в уполномоченный государственный орган.
Перепроверка проводится в соответствии с требованиями, предусмотренными Законом Кыргызской Республики «О порядке проведения проверок субъектов предпринимательства».
19. Должностные лица, наделенные полномочиями составлять протоколы о правонарушениях, выносят постановления и накладывают взыскания, рассматривают дела о правонарушениях, связанных с несоблюдением требований законодательства в области производства (за исключением операций, связанных с добычей и первичной переработкой руд, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни), использования, обращения и учета драгоценных металлов и драгоценных камней.
В случае выявления факта нарушения законодательства Кыргызской Республики в сфере противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов должностные лица уполномоченного государственного органа рассматривают вопрос о применении мер воздействия в соответствии с законодательством Кыргызской Республики о правонарушениях.
При осуществлении пробирного надзора в случае обнаружения сведений, указывающих на наличие события правонарушения в области производства (за исключением операций, связанных с добычей и первичной переработкой руд, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни), использования, обращения и учета драгоценных металлов и драгоценных камней, должностные лица уполномоченного государственного органа рассматривают вопрос о применении мер воздействия в соответствии с Кодексом Кыргызской Республики о правонарушениях.
20. Внеплановые проверки проводятся:
1) по получении уполномоченным государственным органом заявления субъекта проверки о проведении в отношении него проверки;
2) по получении уполномоченным государственным органом письменного заявления физического или юридического лица о нарушении субъектом проверки прав и интересов заявителя, письменного обращения руководителя исполнительного органа местного самоуправления о нарушении субъектом проверки прав и интересов населения данной административно-территориальной единицы, с приложением документов, материалов и иных подтверждающих сведений о нарушении субъектом предпринимательства законодательства Кыргызской Республики;
3) по получении уполномоченным государственным органом обращения от органа финансовой разведки и правоохранительных органов.
21. В случае обнаружения нарушений со стороны субъектов предпринимательства, имеющих признаки уголовного преступления, материалы о нарушениях передаются в правоохранительные органы.
22. Решения уполномоченного государственного органа, принятые в пределах его компетенции, обязательны для выполнения субъектами предпринимательства, которым они адресованы.
23. Должностные лица уполномоченного государственного органа в случае ненадлежащего исполнения своих функций и служебных обязанностей при проведении проверок, совершении противоправных действий (бездействия) несут ответственность в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.
За последними событиями следите в Телеграм-канале @tazabek_official
По сообщению сайта Tazabek