Стоковые изображения от Depositphotos
ESG-принципы стали важным элементом глобальной повестки. Всё большее количество стран и компаний по всему миру интегрируют эти принципы в свою деятельность, стремясь повысить прозрачность, экологическую устойчивость и социальную ответственность. На сегодняшний день вопрос ESG-трансформации становится всё более приоритетным и для финансового сектора РК. Банк развития Казахстана (БРК) как финансовый институт развития демонстрирует активную приверженность ESG-принципам, ежегодно усиливая свои позиции в области ответственного инвестирования и устойчивого развития. Что именно предпринимает банк в этом направлении и каковы результаты, рассказала управляющий директор АО «Банк развития Казахстана» Дина Жанадил.
– Компании во всём мире, включая Казахстан, сейчас активно внедряют принципы ESG в свою работу. Как это делает Банк развития Казахстана?
– Банк развития Казахстана, являясь ключевым финансовым институтом развития, учитывая основные приоритеты, определил три направления в рамках утверждённой долгосрочной Стратегии развития – увеличение вклада банка в экономику Казахстана, эффективность управления активами банка и устойчивое развитие.
В рамках реализации своей стратегии банк нацелен на финансирование проектов обрабатывающей промышленности и инфраструктуры с высоким социально-экономическим эффектом, в результате чего создаются новые рабочие места, что способствует увеличению занятости и экономическому развитию регионов. Следует отметить, что с момента создания банка 141 инвестиционный проект введен в эксплуатацию и созданы 34 315 рабочих мест.
Стратегическое направление, касающееся устойчивого развития, будет реализовано через полное внедрение ESG-принципов в работу банка и его заемщиков к 2033 году.
Банк, с целью реализации национальной Стратегии достижения углеродной нейтральности до 2060 года, демонстрирует активную приверженность ESG-принципам, ежегодно усиливая свои позиции в области ответственного инвестирования и устойчивого развития.
В целом банк демонстрирует приверженность Целям устойчивого развития ООН как через свои инвестиционные проекты и инициативы, так и через стратегическое партнёрство. В своей деятельности банк привержен 14 из 17 целей устойчивого развития.
Совместно с Азиатским банком развития разработана Дорожная карта по внедрению ESG-принципов до 2026 года, в рамках которой уже реализован ряд мероприятий и продолжается работа в области устойчивого развития.
БРК продолжает укреплять свои позиции на мировом рынке устойчивого финансирования. За последние годы банк осуществил два выпуска зелёных и один выпуск устойчивых облигаций. Необходимо отметить, что выпуск устойчивых еврооблигаций в размере 100 млрд тенге стал дебютным устойчивым выпуском банка на международных рынках капитала эмитента из Центральной Азии.
Кроме того, активно развиваются международные партнёрства. Так, БРК является членом таких организаций, как ADFIAP и Глобальный договор ООН, а также он присоединился к инициативе Green Investment Principles for Belt and Road в Центральной Азии.
Признанием усилий БРК в области ESG стало повышение международным рейтинговым агентством Sustainable Fitch ESG-рейтинга с «3» до «2» (где 1 – наивысший балл, 5 – наименьший балл) до общего балла 64 (повышение с 60 баллов). Повышение рейтинга подтверждает успешную интеграцию принципов ESG в стратегию банка, а также его вклад в развитие Казахстана, подчеркивая достижения в области раскрытия ESG-информации, повышения прозрачности и социальной активности.
Одним из важных компонентов устойчивого развития является эффективное корпоративное управление. Банк развития Казахстана стремится к его постоянному совершенствованию, проводя соответствующую оценку и внедряя лучшие международные практики в данной сфере. По результатам независимой оценки, совокупный показатель соответствия уровня корпоративного управления банка требованиям лучшей практики составил 93,1%.
БРК, в условиях стремительного развития повестки устойчивого развития, предпринимает активные шаги для предотвращения риска «greenwashing». Это явление, при котором компании и организации заявляют о своей экологической ответственности, не подкрепляя это реальными действиями. С этой целью выпуск «зеленых» облигаций на площадке AIX стал первым в Центральной Азии сертифицированным Climate Bonds Initiatives на соответствие международным стандартам климатических облигаций.
БРК выпустил Годовой отчет банка за 2023 год, верифицированный компанией PwС, в котором помимо стандарта GRI учтены рекомендации SASB, Казахстанской фондовой биржи KASE и Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка, также впервые раскрыта информация в соответствии с требованиями IFRS S1, S2.
В текущем году Годовой отчет банка за 2023 год вошел в топ-10 компаний, заняв 9 место в рейтинге PwC «Топ-50 лучших казахстанских компаний по раскрытию ESG-информации», поднявшись на 10 позиций по сравнению с прошлым годом. В рамках рейтинга оценивались 98 казахстанских компаний на основе 147 критериев по основным разделам: стратегия устойчивого развития, корпоративное управление, общество, экология, практика отчетности. Это признание стало результатом постоянной работы банка над повышением прозрачности и качества раскрытия верифицированной информации в области ESG.
Также Банк развития Казахстана раскрывает информацию о своей деятельности в области ESG на корпоративном сайте в разделе «Устойчивое развитие».
– Стимулирует ли БРК и своих заёмщиков переходить на принципы устойчивого развития?
– Да, банк декомпозирует принципы ESG и на своих заёмщиков. Банком утверждены критерии оценки заявителей в рамках инвестиционных проектов на соответствие принципам ESG, в рамках которых оценивается социальная и экологическая ответственность компаний. Критерии разработаны в соответствии с Меморандумом о кредитной политике банка, Стратегией развития, Политикой устойчивого развития, Кодексом корпоративного управления и иными внутренними актами, регулирующими деятельность банка, а также с учетом требований Глобального договора ООН, Принципов ответственного инвестирования ООН, Стандартов отчетности в области устойчивого развития Глобальной инициативы по отчетности, Целей устойчивого развития ООН. В целом проводится постоянная работа по совершенствованию ESG-критериев для заёмщиков.
БРК активно участвует в финансировании разных устойчивых инвестиционных проектов. В рамках одобрения и финансирования проектов банком проводится технический анализ проекта и его мониторинг. Особое внимание в процессе оценки уделяется экологическому аспекту и оценке углеродного следа, что является одним из ключевых элементов в деятельности банка по интеграции принципов устойчивого развития. С целью ежегодного раскрытия выбросов парниковых газов scope 3, а также мониторинга проектов банком внесены изменения в соглашение об открытии кредитной линии, договора банковского займа касательно обязательного предоставления заемщиком на эксплуатационной фазе отчетов об инвентаризации парниковых газов.
В 2023 году БРК предпринял стратегический шаг в оценке своего влияния на окружающую среду, сосредоточив внимание на наиболее углеродоёмких отраслях, финансируемых БРК. В этот список входят нефтеперерабатывающая, химическая, металлургическая, электроэнергетическая и горнодобывающая отрасли. Оценка выбросов парниковых газов scope 3 проведена согласно международной методологии PCAF (Partnership for Carbon Accounting Financials).
С 2019 года Банк развития Казахстана внедрил индекс развития как важный инструмент для приоритизации инвестиционных проектов и экспортных операций при принятии решений о финансовой поддержке. Индекс позволяет глубже оценить проекты, ориентируясь не только на их экономическую целесообразность, но и на их социально-экономическое воздействие. Проекты с высоким уровнем по индексу развития являются приоритетными для банка, так как они наиболее значимы с точки зрения долгосрочного влияния на экономику, создания рабочих мест, улучшения инфраструктуры и повышения качества жизни.
– Как внедрение ESG-принципов БРК помогает развитию экономики Казахстана?
– ESG-повестка является необходимостью, поскольку внедрение этих принципов способствует укреплению инвестиционной привлекательности страны и повышению уровня устойчивого развития экономики. С учётом глобального энергетического перехода и изменений климата Казахстану необходимо адаптировать экономику к новым условиям. Это открывает возможности для появления новых точек роста, особенно в секторах, связанных с возобновляемыми источниками энергии и технологиями повышения энергоэффективности.
С целью привлечения дополнительных ресурсов, необходимых для низкоуглеродного развития страны, Банк развития Казахстана активно рассматривает возможности софинансирования с международными финансовыми организациями, привлечения льготного климатического финансирования при взаимовыгодных условиях и развития смешанного финансирования.
Следует отметить, что в прошлом году Министерство экологии и природных ресурсов РК номинировало БРК на получение аккредитации Зелёного климатического фонда. В связи с этим банком уже проводится активная работа по получению аккредитации для реализации устойчивых проектов страны.
– На какие отрасли БРК делает упор, поддерживая устойчивое развитие? Есть ли в портфеле банка перспективные проекты по возобновляемой энергетике?
– Главная миссия Банка развития Казахстана – улучшение национального благосостояния за счёт устойчивого развития несырьевого сектора экономики и создания инфраструктуры, обеспечивающей рост экономики. Банк поддерживает отрасли, которые играют важную роль в устойчивом развитии страны. В частности, внимание уделяется устойчивым проектам обрабатывающей промышленности, включающей такие проекты, как: энергоэффективные, обеспечивающие продовольственную безопасность, направленные на предотвращение и контроль загрязнения, устойчивое использование воды и отходов. Вместе с тем банк реализует проекты по запуску экологически чистых маршрутных автобусов через свою дочернюю организацию АО «Фонд развития промышленности».
Банк активно участвует в финансировании инфраструктурных проектов в энергетическом секторе. К примеру, в марте 2023 года банк выпустил дебютные «зеленые» облигации на сумму 10 млрд тенге на Казахстанской фондовой бирже сроком на 3 года и плавающей ставкой вознаграждения TONIA Compounded+2%. Средства, привлеченные с помощью выпуска, были направлены на финансирование инвестиционных проектов «Реконструкция воздушных линий 220-500 кВ филиалов KEGOC «Актюбинские МЭС», «Сарбайские МЭС», «Западные МЭС» и «Усиление электрической сети Западной зоны ЕЭС Казахстана. Строительство электросетевых объектов» путем предоставления облигационного займа АО «KEGOC», который направлен на улучшение эффективности энергосистемы и надежности электроснабжения западных регионов.
С целью реализации энергоэффективных проектов в планах БРК профинансировать АО «Алматинские электрические станции» совместно с Азиатским Банком Развития и Европейским Банком Реконструкции и Развития. Средства будут направлены на модернизацию Алматинской ТЭЦ-2, что позволит улучшить энергетическую инфраструктуру Алматы, повысить энергоэффективность, надежность и экологическую устойчивость станции. Перевод ТЭЦ-2 с каменного угля на природный газ сократит выбросы парниковых газов, значительно снижая экологическую нагрузку.
Кроме того, в рамках энергетического перехода банк активно поддерживает инициативы в сфере возобновляемой энергетики, так как они являются основой для перехода к более чистым и устойчивым источникам энергии.
В настоящее время порядка 24% национальных мощностей возобновляемой энергетики реализовано при поддержке Банка развития Казахстана. Общая установленная мощность данных проектов составляет 709,8 МВт, из которых гидроэлектростанции – 40 МВт, солнечные – 220 МВт, ветровые –449,8МВт. К примеру, можно отметить реализованный проект «Строительство Тургусунской ГЭС мощностью 24,9 МВт в Восточно-Казахстанской области», запущенный при финансовой поддержке АО «Банк развития Казахстана». Тургусунская ГЭС оказывает положительное экономическое влияние, удовлетворяя спрос на электроэнергию в регионе и сокращая её дефицит на 62 млн киловатт-часов в год.
Инвестиции в возобновляемые источники энергии, такие как солнечные и ветряные электростанции, а также в технологии повышения энергоэффективности, являются ключевыми направлениями для достижения устойчивого развития. Эти инвестиции способствуют снижению углеродных выбросов, уменьшению зависимости от ископаемых источников энергии и созданию рабочих мест.
Подпишитесь на недельный обзор главных казахстанских и мировых событий
По сообщению сайта kapital.kz